בצוואה הדדית שני המצווים, בעודם בחיים, קובעים הוראות משותפות למצב בו אחד מהם ילך מן העולם. זהו בעצם הסכם בין שני המצווים שמטרתו שמירת עקרונות משותפים.
בקיום צוואה הדדית נמנעת אפשרות לאחד הצדדים לבצע שינוי בצוואה ולכן נשמר רצונם המשותף של בני הזוג גם לאחר לכתו מן העולם של מי מהם או של שניהם.
התנאים שמגדירים הצדדים יחד בצוואה ההדדית מאפשרים להם לתכנן את ממונם ולהתאים את אופן הירושה לצרכים שלהם יחד ולחוד.
המהות העיקרית של צוואה הדדית היא באפשרות של בני הזוג להעמיד הסכם דרכו הם יכולים לוודא כי בעת לכתו של אחד מהם מן העולם, בן הזוג שנשאר בחיים לא יחווה קשיים כלכליים.
יתרונות צוואה הדדית:
• הבן זוג שנותר בחיים נשאר לגור בנכס עד סוף ימיו ו/או באותו מצב כלכלי לו הוא רגיל בלי דאגות של חלוקת העיזבון בין היורשים.
• שימור האינטרס הקיומי של דורות ההמשך תוך יצירת יכולת לדאוג לדור הבא.
בצוואה ההדדית ניתן לקבוע מראש כי העזבון יישאר במשפחה ובכך ניתן יהיה למנוע הגעה של העזבון לבן זוג חדש.
חסרונות צוואה הדדית
• צוואה הדדית מאפשרת ליורש הראשון, קרי בן הזוג שנותר בחיים, שליטה מלאה בכלל הכספים והנכסים שירש.
• החוק לא מעגן בתוכו מניעה חד משמעית מבן הזוג שנותר בחיים לחלק את העיזבון בעודו בחיים באופן השונה מהעקרונות שעוגנו מלכתחילה בצוואה ההדדית, עניין בו יש להתחשב באופן מקצועי עת כתיבת הצוואה ההדדית.
מבחינה טכנית:
• צוואה הדדית יכולה להיערך בשתי צוואות נפרדות ובלבד שההוראות בשתי הצוואות יסתמכו אחת על האחרת באופן חד משמעי.
• צוואה הדדית שתיערך במסמך אחד תהיה צוואה שהיא גם הדדית וגם משותפת.
ביטול צוואה הדדית:
• כל עוד שני הזוג בני הזוג בחיים, מספיקה הודעה בכתב לצורך ביטול הצוואה ההדדית.
• במידה שאחד מבני הזוג נפטר, אם יהיה מעוניין בן הזוג הנותר בחיים לבטל את הצוואה ההדדית, יוכל לסגת ממנה כל עוד היא לא מומשה, ואם מומשה יצטרך להשיב את הממון שקיבל מבן הזוג שנפטר טרם הביטול.
